Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară nr. 4/2021 privind activitatea de control desfăşurată de către ASF – publicare (M. Of. nr. 106/01.02.2021)

În M. Of. nr. 106 din 1 februarie 2021 s-a publicat Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară (ASF) nr. 4/2021 privind activitatea de control desfășurată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Prin respectivul act normativ se reglementează activitatea de control desfășurată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Vă prezentăm, în continuare, cele mai importante dispoziții Regulamentul ASF nr. 4/2021 privind activitatea de control desfășurată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Structura

– Cap. I („Dispoziții generale”);

– Cap. II („Controlul periodic și inopinat”);

– Secț. 1 („Etapele controlului periodic și inopinat”);

– Secț. 2 („Etapa premergătoare acțiunii de control periodic sau inopinat”);

– Secț. 3 („Etapa desfășurării controlului periodic sau inopinat”);

– Subsecț. 1 („Drepturile și obligațiile entității controlate”);

– Subsecț. 2 („Drepturile și obligațiile echipei de control”);

– Subsecț. 3 („Controlul periodic sau inopinat la sediul entității”);

– Subsecț. 4 („Elaborarea procesului-verbal de control”);

– Subsecț. 5 („Obiecții la procesul-verbal de control”);

– Secț. 4 („Valorificarea rezultatelor controlului periodic sau inopinat”);

– Secț. 5 („Monitorizarea rezultatelor controlului periodic sau inopinat, în cazul în care a fost impus entității controlate un plan de măsuri”);

– Cap. III („Audierea”);

– Cap. IV („Controlul permanent”);

– Cap. V („Sancțiuni”);

– Cap. VI („Dispoziții tranzitorii și finale”).

Prezentare generală

Conform art. 1, Regulamentul stabilește cadrul procedural privind activitatea de control desfășurată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară, precum și drepturile și obligațiile părților implicate în desfășurarea acesteia. Astfel, prin activitate de control se înțelege o acțiune cu caracter periodic, inopinat sau permanent, bazată pe elemente de conformitate și/sau de risc, desfășurată de către structurile organizatorice de specialitate din cadrul A.S.F., în scopul verificării activității, operațiunilor, proceselor și mecanismelor interne care sunt aplicabile entităților reglementate și/sau supravegheate și persoanelor vizate. Pe de altă parte, prin controlul inopinant se desemnează un tip de control care constă în verificarea, la sediul entității, a anumitor activități/operațiuni/procese și mecanisme interne aferente unei perioade de timp determinate și/sau a îndeplinirii uneia sau mai multor obligații, conform legislației incidente sectorului de supraveghere financiară și care nu se notifică în prealabil entității controlate.

Procesul-verbal de control reprezintă documentul unilateral adresat entității controlate, întocmit de către membrii echipei de control, în care sunt consemnate deficiențele, iregularitățile, disfuncționalitățile, neconformitățile constatate ca urmare a încălcării prevederilor legale în vigoare și riscurile regăsite în activitatea entității controlate, precum și toate aspectele constatate ca urmare a desfășurării controlului periodic sau inopinat.

După cum prevede art. 4, activitatea de control este dezvoltată pe două componente în funcție de particularitățile activităților desfășurate:

– componenta de conformitate – vizează încălcarea de către entități, de persoanele din conducerea acestora și de alte persoane fizice/juridice responsabile conform actelor normative aplicabile a legislației specifice, precum și eventualele abateri în legătură cu activitățile specifice desfășurate;

–  componenta de risc – vizează atât riscurile înregistrate la nivelul entității controlate, cât și pe cele induse la nivel de piață, după caz.

Astfel, controlul periodic și inopinat desfășurat de către A.S.F. la nivelul entităților implică parcurgerea următoarelor etape:

–  etapa premergătoare acțiunii de control;

–  desfășurarea controlului;

–  valorificarea rezultatului controlului;

–  monitorizarea rezultatelor controlului, în cazul în care a fost impus entității controlate un plan de măsuri.

Pe toată durata desfășurării controlului periodic sau inopinat, principalele aspecte preliminare identificate rezultate din documentele examinate și verificarea informațiilor, datelor și explicațiilor obținute de la entitatea controlată se consemnează de către echipa de control în procesul verbal de control până la data finalizării acțiunii de control menționată în decizia de control.

Procesul-verbal de control semnat olograf sau cu semnătură electronică calificată de către echipa de control este înregistrat la registratura A.S.F și cuprinde:

–  elementele de risc și prudențialitate identificate la nivelul entității controlate, după caz;

–  descrierea elementelor de neconformitate constatate, respectiv faptele care reprezintă încălcări ale legislației specifice aplicabile entității controlate, cu indicarea prevederilor legale reținute că au fost nerespectate/încălcate;

–  diverse solicitări și recomandări adresate entității controlate, cu rol de prevenire sau corectare a unor situații potențial generatoare de deficiențe, atenuare a efectelor unor evenimente produse sau de îndrumare a entității controlate în legătură cu anumite aspecte constatate;

–  alte aspecte relevante, după caz.

Așadar, activitatea de control se finalizează ca urmare a hotărârii Consiliului A.S.F., după caz, prin:

– notificarea entității controlate privind rezultatele controlului periodic sau inopinat, în condițiile în care nu au fost reținute deficiențe care să determine aplicarea de măsuri sancționatoare sau dispunerea de măsuri de remediere și/sau solicitarea de a transmite un răspuns/plan de implementare a recomandărilor formulate în procesul-verbal de control;

– notificarea entității controlate cuprinzând atenționarea acesteia și/sau a persoanelor responsabile pentru deficiențele de o gravitate redusă împreună cu recomandările propuse;

– dispunerea unui plan de măsuri în scopul remedierii deficiențelor constatate și/sau prevenirii apariției/materializării unor riscuri în activitatea entității controlate;

– solicitarea ca entitatea controlată să înainteze către A.S.F. un set de măsuri asumat în vederea remedierii deficiențelor/prevenirii apariției/materializării unor riscuri;

– sancționarea entității controlate și/sau a persoanelor responsabile pentru deficiențele constatate;

– sesizarea organelor abilitate potrivit legii, dacă este cazul;

– orice alte măsuri pe care le poate adopta Consiliul A.S.F., conform competențelor acestuia, care nu sunt opozabile entității controlate.