Procedura de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcţiilor juridice similare fiduciei, de organizare şi funcţionare a Registrului central al fiduciilor şi al construcţiilor juridice similare fiduciilor, modelul şi conţinutul unor formulare (OPANAF nr. 1.193/2021)

În M. Of. nr. 779 din 12 august 2021 s-a publicat Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală (OPANAF) nr. 1.193/2021 pentru aprobarea Procedurii de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcțiilor juridice similare fiduciei, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, pentru aprobarea Procedurii privind accesul la Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, precum și pentru aprobarea modelului și conținutului unor formulare.

Vă prezentăm, în continuare, cele mai importante dispoziții din respectivul act normativ.

Art. 1

„Se aprobă Procedura de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcțiilor juridice similare fiduciei, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, prevăzută în anexa nr. 1.”

Art. 2

„Se aprobă Procedura privind accesul la Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, prevăzută în anexa nr. 2.”

Art. 3

„Se aprobă modelul și conținutul următoarelor formulare:

a) «Declarație de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcțiilor juridice similare fiduciei», prevăzut în anexa nr. 3;

b) «Cerere de eliberare a certificatului de dovadă a înregistrării contractului de fiducie sau al construcției juridice similare fiduciei», prevăzut în anexa nr. 4;

c) «Certificat de dovadă a înregistrării contractului de fiducie sau al construcției juridice similare fiduciei în Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor», prevăzut în anexa nr. 5;

d) «Declarație privind neconcordanțele dintre informațiile privind beneficiarii reali disponibile în Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor și informațiile deținute de autorități/entități raportoare», prevăzut în anexa nr. 6;

e) «Cerere de înregistrare online pentru accesul la informațiile privind beneficiarii reali din Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor», prevăzut în anexa nr. 7;

f) «Cerere de acces la informațiile privind beneficiarii reali din Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor», prevăzut în anexa nr. 8;

g) «Referat privind soluționarea cererilor de acces la informațiile privind beneficiarii reali din Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, depuse de persoanele prevăzute la art. 19 alin. (8¹) lit. c) și d) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare», prevăzut în anexa nr. 9.”

Art. 4

„Cuantumul taxei administrative prevăzute la art. 19 alin. (8²) din Legea nr. 129/2019 se aprobă și se actualizează prin ordin al președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală.”

Art. 5

„Referințele la Legea nr. 129/2019 din prezentul ordin reprezintă trimiteri la Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare.”

Art. 6

„Anexele nr. 1-9 fac parte integrantă din prezentul ordin.”

Art. 8

„La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 816/2020 pentru aprobarea Procedurii de înregistrare a contractelor de fiducie, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor, precum și a modelului și conținutului formularului «Declarație de înregistrare a contractelor de fiducie», publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 255 din 27 martie 2020.”

Anexa nr. 1: Procedură de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcțiilor juridice similare fiduciei, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor

Anexa nr. 1¹: Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor

Anexa nr. 2: Procedură privind accesul la Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor

Anexa nr. 3-8: modelul și conținutul unor formulare

Anexa nr. 9: Referat privind soluționarea cererilor de acces la informațiile privind beneficiarii reali din Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciei, depuse de persoanele prevăzute la art. 19 alin. (8¹) lit. c) și d) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare