Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări – modificări (Regulamentul ASF nr. 5/2021)

De Redacția ProLege

23 mart. 2021

Vizualizari: 569

Actul modificat

Actul modificator

Modificări

Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări, aprobat prin Ordinul președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 100/2010

(M. Of. nr. 227 din 5 martie 2021)

Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară (ASF) nr. 5/2021 pentru modificarea și completarea Regulamentului nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări, aprobat prin Ordinul președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 100/2010

(M. Of. nr. 283 din 22 martie 2021)

– modifică: art. 1, art. 2 lit. a)-d), lit. f) și lit. h), art. 3 alin. (1)-(3) și alin. (5), art. 5, art. 6 alin. (1), art. 7 alin. (1)-(5), art. 8, art. 10 alin. (1)-(3), art. 10 alin. (6)-(7) și alin. (9), art. 11 alin. (1) și alin. (3), art. 12, art. 14, anexa nr. 1, anexa nr. 2 partea introductivă a convenției, anexa nr. 2 art. 3, anexa nr. 2 partea referitoare la semnături, anexa nr. 3 partea introductivă a convenției, anexa nr. 3 art. 3, anexa nr. 3 art. 4 lit. f), anexa nr. 3 art. 5 alin. (3), anexa nr. 3 partea referitoare la semnături, sintagmele „A.S.F.”, „SIR”, „SSER”, „ReSE”, „site”, „ semnătură electronică calificată”;

– introduce: art. 7 alin. (5^1)-(5^2), art. 7 alin. (7), art. 11 alin. (4)-(6);

– abrogă: art. 9 alin. (3), art. 10 alin. (4), art. 10 alin. (10).

În M. Of. nr. 283 din 22 martie 2021 s-a publicat Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară (ASF) nr. 5/2021 pentru modificarea și completarea Regulamentului nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări, aprobat prin Ordinul președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 100/2010.

Astfel, prin respectivul act normativ se aduce unele modificări și completări Regulamentului ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări, aprobat prin Ordinul președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 100/2010.

Vă prezentăm, în continuare, modificările și completările aduse Regulamentului ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări, aprobat prin Ordinul președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 100/2010.

Art. 1 din Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări (modificat prin Regulamentul ASF nr. 5/2021)

Vechea reglementare

În vechea reglementare, art. 1 prevedea:

„Art. 1

Prezentul regulament stabilește procedura de transmitere electronică a raportărilor de către entitățile reglementate și supravegheate de Comisia Națională a Valorilor Mobiliare (C.N.V.M.)”.

Conferința națională „Prevenirea și combaterea spălării banilor”. Impactul noii legi asupra profesiilor liberale

Noua reglementare

Potrivit noii reglementări, art. 1 se modifică și va avea următorul conținut:

„Art. 1

Prezentul regulament stabilește procedura de transmitere electronică către Autoritatea de Supraveghere Financiară, prin intermediul unor sisteme de raportare electronică, a raportărilor prevăzute de legislația pieței de capital de către entitățile reglementate și supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară, denumită în continuare A.S.F.”.

Art. 2 lit. a)-d), lit. f) și lit. h) din Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări (modificat prin Regulamentul ASF nr. 5/2021)

Vechea reglementare

În vechea reglementare, la art. 2, lit. a)-d), lit. f) și lit. h) prevedeau:

„În sensul prezentului regulament, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:

a) destinatar este C.N.V.M., către care entitățile aflate sub incidența Legii nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 297/2004) sau a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare (OUG nr. 99/2006), au obligația de a transmite raportări;

b) entitate raportoare este o persoană fizică sau juridică aflată sub incidența Legii nr. 297/2004 sau OUG nr. 99/2006 care are obligația de a întocmi și de a trimite la C.N.V.M. raportările prevăzute de reglementările în vigoare;

c) sistemul de raportare electronică SIR@CNVM este un sistem informatic cu arhitectură „client-server” și interfață de tip web. Pentru a transmite documentele elaborate în conformitate cu reglementările în vigoare și în formatele compatibile sistemului, entitatea raportoare se conectează la acesta prin intermediul internetului, prin accesarea locului dedicat de pe website-ul C.N.V.M. (www.cnvmr.ro sau www.rnsc.ro);

d) sistemul de raportare electronică SSER@CNVM este un sistem informatic cu arhitectură „client-server”. Componenta de tip „server” a sistemului rulează pe o stație de lucru dedicată, din dotarea C.N.V.M. Pentru a transmite documentele elaborate în conformitate cu reglementările în vigoare și în formatele compatibile sistemului, entitatea raportoare se conectează la acesta prin intermediul aplicației „Raportări Piața Capital Client”, care este componenta de tip „client” a sistemului. Entitatea raportoare trebuie să instaleze aplicația menționată pe o stație de lucru locală și să asigure dotarea tehnică necesară funcționării aplicației. Instalarea aplicației se face de pe website-ul C.N.V.M.;

(…)

f) depunere pe cale electronică – procesul de transmitere către C.N.V.M., prin intermediul sistemelor informatice SIR@CNVM, SSER@CNVM și ReSE@CNVM, a documentelor specificate de reglementările emise de C.N.V.M.;

(…)

h) semnătură electronică extinsă – modalitatea de semnare a unui document, bazată pe Certificat Calificat și generată prin intermediul unor dispozitive securitizate, în conformitate cu Legea nr. 455/2001 privind semnătura electronică și cu precizările din Hotărârea Guvernului nr. 1.259/2001 privind aprobarea Normelor tehnice și metodologice pentru aplicarea Legii nr. 455/2001 privind semnătura electronică, cu modificările ulterioare”.

Noua reglementare

Potrivit noii reglementări, la art. 2, lit. a)-d), lit. f) și lit. h) se modifică și vor avea următorul conținut:

„În sensul prezentului regulament, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:

a) destinatar – A.S.F., către care entitățile menționate la art. 1, aflate sub incidența Legii nr. 74/2015 privind administratorii de fonduri de investiții alternative, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 74/2015), Legii nr. 24/2017 privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 24/2017), Legii nr. 126/2018 privind piețele de instrumente financiare, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 126/2018), Legii nr. 243/2019 privind reglementarea fondurilor de investiții alternative și pentru modificarea și completarea unor acte normative (Legea nr. 243/2019), a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 32/2012 privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare și societățile de administrare a investițiilor, precum și pentru modificarea și completarea Legii nr. 297/2004 privind piața de capital, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 10/2015, cu modificările și completările ulterioare, (OUG nr. 32/2012) sau a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare (OUG nr. 99/2006), au obligația de a transmite raportări;

b) entitate raportoare – persoană fizică ori persoană juridică, precum și orice entitate fără personalitate juridică înregistrată conform legii, aflată sub incidența Legii nr. 74/2015, a Legii nr. 24/2017, a Legii nr. 126/2018, a Legii nr. 243/2019, a OUG nr. 32/2012 sau a OUG nr. 99/2006, care are obligația de a întocmi și, după caz, de a transmite la A.S.F. raportările prevăzute de reglementările în vigoare;

c) sistem de raportare electronică SIR – sistem informatic cu arhitectură „client-server” și interfață de tip web; pentru a transmite documentele elaborate în conformitate cu reglementările în vigoare și în formatele compatibile sistemului, entitatea raportoare se conectează la acesta prin intermediul internetului, prin accesarea portalului/paginii dedicat/dedicate de pe site-ul A.S.F. (www.asfromania.ro);

d) sistem de raportare electronică SSER – sistem informatic cu arhitectură «client-server»; componenta de tip «server» a sistemului funcționează pe infrastructura informatică a A.S.F.; pentru a transmite documentele elaborate în conformitate cu reglementările în vigoare și în formatele compatibile sistemului, entitatea raportoare se conectează la acesta prin intermediul aplicației «Raportări Piața Capital Client», care este componenta de tip «client» a sistemului; entitatea raportoare trebuie să instaleze aplicația menționată pe o stație de lucru locală și să asigure dotarea tehnică necesară funcționării aplicației; instalarea aplicației se face de pe site-ul A.S.F.;

(…)

f) depunere prin mijloace electronice – procesul de transmitere către A.S.F., prin intermediul sistemelor informatice SIR, SSER și ReSE, a documentelor prevăzute de actele normative menționate la lit. a) și b), de reglementările emise de A.S.F. în aplicarea acestora, precum și de reglementările europene incidente;

(…)

h) semnătură electronică calificată – semnătura definită la art. 3 pct. 12 din Regulamentul (UE) nr. 910/2014 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 iulie 2014 privind identificarea electronică și serviciile de încredere pentru tranzacțiile electronice pe piața internă și de abrogare a Directivei 1999/93/CE, cu modificările și completările ulterioare”.

Art. 3 alin. (1)-(3) și (5) din Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări (modificat prin Regulamentul ASF nr. 5/2021)

Vechea reglementare

În vechea reglementare, la art. 3, alin. (1)-(3) și (5) prevedeau:

„(1) C.N.V.M. emise în aplicarea acestora, următoarele entități raportoare au obligația de a transmite la C.N.V.M. raportări pe cale electronică:

a) societăți de servicii de investiții financiare;

b) instituții de credit;

c) traderi;

d) consultanți de investiții;

e) societăți de administrare a investițiilor;

f) depozitari;

g) societăți de investiții care se autoadministrează;

h) operatori de piață;

i) operatori de sistem;

j) societăți de investiții de tip închis care se autoadministrează;

k) depozitari centrali;

l) case de compensare;

m) contraparte centrală;

n) societăți de investiții financiare;

o) emitenți ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată;

p) emitenți ale căror valori mobiliare sunt tranzacționate pe piața RASDAQ, la categoriile I și II, cu respectarea prevederilor art. 10 alin. (4).

(2) Trimiterea pe cale electronică a documentelor specificate de Legea nr. 297/2004, OUG nr. 99/2006 și de reglementările emise în aplicarea acestora se va face, în conformitate cu prezentul regulament, prin intermediul SIR@CNVM, SSER@CNVM și ReSE@CNVM.

(3) Entitățile raportoare prevăzute la alin. (1) au obligația să se prezinte la C.N.V.M. pentru a primi contul de acces, constituit din nume de utilizator și parolă, cu respectarea următoarelor etape:

a) entitățile raportoare transmit la C.N.V.M. adresa de înaintare (anexa nr. 1), precum și convențiile pentru transmiterea raportărilor prin intermediul SIR@CNVM, respectiv SSER@CNVM, prevăzute în anexa nr. 2, respectiv în anexa nr. 3;

b) ulterior transmiterii documentelor prevăzute la lit. a), entitățile raportoare se prezintă la C.N.V.M. pentru a primi numele de utilizator și parolă pentru SIR@CNVM și SSER@CNVM.

(…)

(5) În situația în care entitatea raportoare nu mai deține plicul conținând contul de acces furnizat de C.N.V.M. sau dacă se constată că datele aferente contului de acces au intrat în posesia unei persoane neautorizate de către entitatea raportoare să folosească sistemul de raportare, respectiva entitate raportoare are obligația notificării C.N.V.M. și solicitării emiterii unui nou cont de acces. C.N.V.M. va bloca contul de acces al entității raportoare imediat după notificare. Prevederile alin. (4) se aplică în mod corespunzător după obținerea noului cont de acces”.

Noua reglementare

Potrivit noii reglementări, la art. 3, alin. (1)-(3) și (5) se modifică și vor avea următorul conținut:

„(1) În conformitate cu prevederile Legii nr. 74/2015, Legii nr. 24/2017, Legii nr. 126/2018, Legii nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, precum și cu reglementările A.S.F. emise în aplicarea acestora, respectiv în conformitate cu prevederile regulamentelor europene incidente, următoarele entități raportoare au obligația de a transmite A.S.F. raportări pe cale electronică:

a) societăți de servicii de investiții financiare;

b) instituții de credit;

c) consultanți de investiții, precum și alte persoane reglementate la art. 7 din Legea nr. 126/2018;

d) societăți de administrare a investițiilor;

e) administratori de fonduri de investiții alternative (AFIA);

f) depozitari;

g) societăți de investiții de tip OPCVM autoadministrate;

h) administratorul unui loc de tranzacționare;

i) depozitari centrali;

j) contrapărți centrale;

k) emitenți ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată;

l) emitenți ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare sau sunt tranzacționate, cu acordul lor, în cadrul unui sistem multilateral de tranzacționare sau, după caz, în cadrul unui sistem organizat de tranzacționare;

m) mecanisme de raportare aprobate (ARM).

(2) Transmiterea pe cale electronică a documentelor prevăzute de Legea nr. 74/2015, Legea nr. 24/2017, Legea nr. 126/2018, Legea nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, OUG nr. 99/2006, precum și de reglementările emise în aplicarea acestora, respectiv de reglementările europene incidente se face în conformitate cu prezentul regulament, prin intermediul SIR, SSER și ReSE, după caz.

(3) Entitățile raportoare prevăzute la alin. (1) obțin de la A.S.F. contul de acces, constituit din nume de utilizator și parolă, cu respectarea următoarelor etape:

a) entitățile raportoare transmit A.S.F. adresa de înaintare (anexa nr. 1), precum și convențiile pentru transmiterea raportărilor prin intermediul SIR, respectiv SSER, prevăzute în anexa nr. 2, respectiv în anexa nr. 3;

b) ulterior transmiterii documentelor prevăzute la lit. a), entitățile raportoare solicită de la A.S.F. numele de utilizator și parolă pentru SIR și SSER.

(…)

(5) În situația în care entitatea raportoare nu mai deține datele aferente contului de acces furnizat de A.S.F. sau dacă se constată că datele aferente contului de acces au intrat în posesia unei persoane neautorizate de către entitatea raportoare să folosească sistemul de raportare, respectiva entitate raportoare are obligația notificării A.S.F. și solicitării emiterii unui nou cont de acces. A.S.F. va bloca contul de acces al entității raportoare imediat după notificare. Prevederile alin. (4) se aplică în mod corespunzător după obținerea noului cont de acces”.

Art. 5 din Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări (modificat prin Regulamentul ASF nr. 5/2021)

Vechea reglementare

În vechea reglementare, art. 5 prevedea:

„Art. 5

(1) Entitățile raportoare au obligația de a transmite prin intermediul SIR@CNVM raportările prevăzute de Legea nr. 297/2004, OUG nr. 99/2006 și de reglementările C.N.V.M. emise în aplicarea acestora, respectiv Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 10/107/2006, cu modificările și completările ulterioare, Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 25/30/2006 privind cerințele de publicare pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 22/119/2006, cu modificările și completările ulterioare, Regulamentul C.N.V.M. nr. 32/2006 privind serviciile de investiții financiare, aprobat prin Ordinul C.N.V.M. nr. 121/2006, cu modificările și completările ulterioare (Regulamentul C.N.V.M. nr. 32/2006), Instrucțiunea C.N.V.M. nr. 8/2007 privind raportarea cerințelor minime de capital, aprobată prin Ordinul C.N.V.M. nr. 149/2007, Ordinul C.N.V.M. nr. 75/2005 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunităților Europene aplicabile entităților autorizate, reglementate și supravegheate de Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, cu modificările și completările ulterioare, și Regulamentul C.N.V.M. nr. 1/2006 privind emitenții și operațiunile cu valori mobiliare, aprobat prin Ordinul C.N.V.M. nr. 23/2006, cu modificările și completările ulterioare, după cum urmează:

a) societățile de servicii de investiții financiare (SSIF): raportările privind cerințele minime de capital, raportările semestriale și anuale, situația privind capitalul inițial, precum și alte situații solicitate de C.N.V.M.;

b) societățile de administrare a investițiilor (SAI): raportările semestriale și anuale pentru organismele de plasament colectiv administrate de acestea, raportările privind adecvarea capitalului pentru societățile care au în obiectul de activitate administrarea de portofolii individuale de investiții, precum și alte situații solicitate de C.N.V.M.;

c) organismele de plasament colectiv autoadministrate (OPC), exclusiv SIF: raportările anuale și semestriale, precum și alte situații solicitate de C.N.V.M.;

d) societățile de investiții financiare (SIF): raportările semestriale și anuale, precum și alte situații solicitate de C.N.V.M.;

e) emitenții de valori mobiliare admise la tranzacționare pe o piață reglementată: rapoarte curente și rapoarte periodice (trimestriale, semestriale și anuale). În sensul prezentului alineat, termenul „rapoarte curente” se referă la toate rapoartele sau comunicatele pe care emitenții de valori mobiliare admise la tranzacționare pe o piață reglementată trebuie să le întocmească în conformitate cu Legea nr. 297/2004 și cu Regulamentul C.N.V.M. nr. 1/2006, cu modificările și completările ulterioare, cu excepția rapoartelor trimestriale, semestriale și anuale.

(2) Societățile de investiții financiare (SIF), precum și societățile de servicii de investiții financiare (SSIF) vor transmite raportări atât în calitatea acestora de entități autorizate, reglementate și supravegheate de C.N.V.M., cât și în calitatea de emitent ale cărui valori mobiliare sunt tranzacționate pe o piață reglementată”.

Noua reglementare

Potrivit noii reglementări, art. 5 se modifică și va avea următorul conținut:

„Art. 5

(1) Entitățile raportoare au obligația de a transmite prin intermediul SIR raportările prevăzute de Legea nr. 74/2015, Legea nr. 24/2017, Legea nr. 126/2018, Legea nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, OUG nr. 99/2006, de reglementările A.S.F. incidente, respectiv, după caz, de reglementările europene incidente, după cum urmează:

a) societățile de servicii de investiții financiare (SSIF): raportările privind adecvarea capitalului și cerințele de fonduri proprii, raportările semestriale și anuale, investițiile de portofoliu, evidența operațiunilor în marjă, precum și alte situații și evidențe solicitate de A.S.F. în aplicarea reglementărilor în vigoare, după caz;

b) societățile de administrare a investițiilor (SAI)/administratorii de fonduri de investiții alternative (AFIA): raportările semestriale și anuale pentru organismele de plasament colectiv (OPCVM sau FIA) administrate de acestea, respectiv pentru activitatea proprie, raportările privind adecvarea capitalului și cerințele de fonduri proprii, precum și alte situații solicitate de A.S.F., după caz;

c) societățile de investiții de tip OPCVM autoadministrate: raportările anuale și semestriale, precum și alte situații solicitate de A.S.F., după caz;

d) emitenții de valori mobiliare admise la tranzacționare pe o piață reglementată: informațiile reglementate potrivit art. 2 alin. (1) pct. 14 din Legea nr. 24/2017 și art. 94 alin. (2) din Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară nr. 5/2018 privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață, cu modificările și completările ulterioare (Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018), inclusiv orice rapoarte curente și rapoarte periodice (trimestriale, semestriale și anuale). În sensul prezentului alineat, termenul «rapoarte curente» se referă la toate rapoartele sau comunicatele pe care emitenții de valori mobiliare admise la tranzacționare pe o piață reglementată trebuie să le întocmească în conformitate cu Legea nr. 24/2017 și cu Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018, precum și, după caz, în conformitate cu reglementările europene incidente, cu excepția rapoartelor trimestriale, semestriale și anuale;

e) emitenții ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare sau sunt tranzacționate, cu acordul lor, în cadrul unui sistem multilateral de tranzacționare sau, după caz, în cadrul unui sistem organizat de tranzacționare: rapoarte curente și raportări periodice (rapoarte semestriale și rapoarte anuale). În sensul prezentului alineat, termenul «rapoarte curente» se referă la toate rapoartele sau comunicatele pe care emitenții ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare sau sunt tranzacționate, cu acordul lor, în cadrul unui sistem multilateral de tranzacționare sau, după caz, în cadrul unui sistem organizat de tranzacționare trebuie să le întocmească în conformitate cu Legea nr. 24/2017 și cu Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018, precum și, după caz, în conformitate cu reglementările europene incidente, cu excepția rapoartelor semestriale și anuale.

(2) F.I.A.S./A.F.I.A. pentru F.I.A.S. administrate extern, precum și societățile de servicii de investiții financiare (SSIF) ale căror acțiuni sunt tranzacționate pe o piață reglementată/MTF/OTF vor transmite raportări atât în calitatea acestora de entități autorizate, reglementate și supravegheate de A.S.F., cât și în calitatea de emitent ale cărui valori mobiliare sunt tranzacționate pe o piață reglementată/MTF/OTF”.

Regulamentul ASF nr. 27/2010 privind supravegherea electronică prin raportări – modificări (Regulamentul ASF nr. 5/2021) was last modified: martie 24th, 2021 by Redacția ProLege