Normele metodologice privind întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare ale instituţiilor publice la 31 decembrie 2017 şi pentru modificarea altor norme metodologice în domeniul contabilităţii (OMFP nr. 1177/2018)
(10) Corelații între formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) și formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29):
(10).1 Rd. 01 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = rd. 02 col. 18 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).2 Rd. 02 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17+ rd. 18 + rd. 20) col. 19 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).3 Rd. 03 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 20 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).4 Rd. 03.1 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 21 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).5 Rd. 04 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 22 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).6 Rd. 05 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 23 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).7 Rd. 05.1 col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 24 din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(10).8 Rd. (01 + 02 + 03 + 03.1 + 04 + 05 + 05.1) col. 04 din formularul anexa 34 „Situația modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii” (cod 25) = rd. 22 (col. 18 la 24) din formularul anexa nr. 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11) Corelații în cadrul formularului anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29):
(11).1 Rd. 21 col. 19 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18 + rd. 20) col. 19 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).2 Rd. 21 col. 20 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 20 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).3 Rd. 21 col. 21 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 21 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).4 Rd. 21 col. 22 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 22 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).5 Rd. 21 col. 23 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 23 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).6 Rd. 21 col. 24 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18) col. 24 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).7 Rd. 22 col. 18 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 04 col. 18 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).8 Rd. 22 col. 19 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 19 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).9 Rd. 22 col. 20 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 20 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).10 Rd. 22 col. 21 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 21 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).11 Rd. 22 col. 22 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 22 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).12 Rd. 22 col. 23 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 23 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).13 Rd. 22 col. 24 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = rd. 21 col. 24 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).14 Rd. 21 col. 17 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 06 + rd. 07 + rd. 08 + rd. 17 + rd. 18 + rd. 19 + rd. 20). col. 4 la col. 17 pentru fiecare coloană distinct, din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
(11).15 Rd. 22 col. 17 din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29) = (rd. 04 + rd. 21). col. 4 la col. 17 pentru fiecare coloană distinct, din formularul anexa 35b „Situația activelor fixe neamortizabile” (cod 29).
Anexa nr. 3 din OMFP nr. 1177/2018
Județul . . . . . . . . . . (denumirea)
Cod județ . . . . . . . . . .
UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ . . . . . . . . . . (denumirea)
Codul de identificare fiscală . . . . . . . . . .
Situația acțiunilor/părților sociale deținute direct/indirect de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici
Nr. crt. | Denumirea operatorului economic la care unitatea administrativ-teritorială este acționar direct sau indirect | Unitatea administrativ- teritorială este acționar la operatorul economic. | Valoarea acțiunilor/părților sociale din capitalul social al operatorului economic deținute de către unitatea administrativ- teritorială (lei) | Ponderea în capitalul social | |||||||
Codul de identificare fiscală | Codul CAEN al activității principale a operatorului economic | Denumirea operatorului economic | Tip operator (SRL, SA, ASO, RA, RAS) | Capitalul social al operatorului economic (lei) | Direct | Indirect | Direct | Indirect | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 = 9/6*100 11 = 10/6*100 | |
Conducătorul instituției . . . . . . . . . . | Conducătorul compartimentului financiar-contabilitate . . . . . . . . . . |
NOTĂ:
Centralizarea acestei anexe se realizează printr-un program informatic distinct.