Eticheta: operatiuni fictive

Lipsa incidenței cauzei de nepedepsire și neîndeplinirea condițiilor legale privind dezincriminarea în materia evaziunii fiscale. Limitele recursului în casație

Prin sentinţa penală nr. 460 din data de 08 noiembrie 2022, pronunţată de Tribunalul Dolj, în dosarul nr. x/2020, în baza art. 396 alin. (6) şi (8) C. proc. pen.. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C. proc. ...

22/04/2025Drept Penal şi Procesual PenalJurisprudențăSpete JurisprudentaŞtiri juridice

Infracţiunea de evaziune fiscală. Evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive

Prin Sentinţa penală nr. 639/PI din 29.12.2022 pronunţată de Tribunalul Timiş, în Dosarul nr. x/2019, s-au dispus următoarele: În temeiul art. 48 din C. pen. raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu ...

31/10/2024Drept Penal şi Procesual PenalJurisprudențăSpete JurisprudentaŞtiri juridice

Infracţiuni de evaziune fiscală, spălare a banilor, complicitate la evaziune fiscală și constituire a unui grup infracţional organizat. Cauză de încetare a procesului penal. Recurs în casație respins ca fiind nefondat

În baza art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) C. pen. a fost condamnat inculpatul A. la o pedeapsă de 8 (opt) ani închisoare şi 5 ani interzicerea, ...

23/09/2024Drept Penal şi Procesual PenalJurisprudențăSpete JurisprudentaŞtiri juridice

Infracțiunea de evidenţiere, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale. Respingerea recursului în casație ca fiind nefondat

A fost condamnată inculpata A. cetăţean român, fără antecedente penale, la o pedeapsă de 9 (nouă) ani închisoare pentru comiterea infracţiunii de evidenţiere, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ...

02/05/2024Drept Penal şi Procesual PenalJurisprudențăSpete JurisprudentaŞtiri juridice