Norma ASF nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat – modificări (Norma ASF nr. 25/2019)

20 nov. 2019
Vizualizari: 1028
Anexele nr. 2, nr. 4, nr. 12 și nr. 18 „Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1F” pct. (3) nr. crt. 20 din Norma ASF nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat (modificat prin Norma ASF nr. 25/2019)

 

Noua reglementare

Potrivit noii reglementări, anexele nr. 2, nr. 4, nr. 12 și nr. 18  se înlocuiesc cu anexele nr. 1-4 și vor avea următorul conținut:

„ANEXA 1

(Anexa nr. 2 la Norma nr. 24/2015)

    Situația activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii la data de ……….

    Semnificația coloanelor din tabelul de mai jos este următoarea:

    a – Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul A)/Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B);

    b – Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B);

    c – Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A).

 ____________________________________________________________________________

|Cod    |Cod     |Cod |Data     |Codul      | Denumirea elementului | a| b| c|

|comandă|adminis-|fond|evaluării|elementului|                       |  |  |  |

|       |trator  |    |         |           |                       |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC000000  | Total active, din     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

Conferința națională „Prevenirea și combaterea spălării banilor”. Impactul noii legi asupra profesiilor liberale

|       |        |    |         | AC110000  | Instrumente ale pieței|  |  |  |

|       |        |    |         |           | monetare, din care:   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP111000  | Conturi curente       |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP112000  | Depozite în lei și    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | valută convertibilă   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP113000  | Titluri de stat cu    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | scadența mai mică de 1|  |  |  |

|       |        |    |         |           | an                    |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP114000  | Reverse repo          |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC120000  | Valori mobiliare      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționate, din   |  |  |  |

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP121000  | Titluri de stat cu    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | scadența mai mare de 1|  |  |  |

|       |        |    |         |           | an                    |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP122000  | Obligațiuni emise de  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | administrația publică |  |  |  |

|       |        |    |         |           | locală                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC123000  | Obligațiuni           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | corporative, din care:|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP123100  | Obligațiuni           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | corporative           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționate, cu    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | garanția integrală a  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | statului              |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP123200  | Obligațiuni           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | corporative           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționate, fără  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | garanția integrală a  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | statului              |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP123300  | Obligațiuni           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | corporative           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC124000  | Acțiuni, din care:    |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC124100  | Acțiuni               |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționate,       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | inclusiv cele         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate, din care:     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124110  | Acțiuni tranzacționate|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124120  | Acțiuni tranzacționate|  |  |  |

|       |        |    |         |           | – specializate în real|  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC124200  | Acțiunile suspendate  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de la tranzacționare  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | conform normei privind|  |  |  |

|       |        |    |         |           | investirea și         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | evaluarea activelor   |  |  |  |

|       |        |    |         |           | fondurilor de pensii  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | private, inclusiv cele|  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate, din care:     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124210  | Acțiunile suspendate  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de la tranzacționare  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | conform normei privind|  |  |  |

|       |        |    |         |           | investirea și         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | evaluarea activelor   |  |  |  |

|       |        |    |         |           | fondurilor de pensii  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | private               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124220  | Acțiunile suspendate  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de la tranzacționare  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | conform normei privind|  |  |  |

|       |        |    |         |           | investirea și         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | evaluarea activelor   |  |  |  |

|       |        |    |         |           | fondurilor de pensii  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | private – specializate|  |  |  |

|       |        |    |         |           | în real estate        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC124300  | Acțiuni retrase de la |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționare,       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | inclusiv cele         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate, din care:     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124310  | Acțiuni retrase de la |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționare        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124320  | Acțiuni retrase de la |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacționare –      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC124400  | Acțiuni aferente      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | majorărilor de capital|  |  |  |

|       |        |    |         |           | social, inclusiv cele |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate, din care:     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124410  | Acțiuni aferente      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | majorărilor de capital|  |  |  |

|       |        |    |         |           | social                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124420  | Acțiuni aferente      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | majorărilor de capital|  |  |  |

|       |        |    |         |           | social – specializate |  |  |  |

|       |        |    |         |           | în real estate        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP124500  | Drepturi              |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP125000  | Alte obligațiuni emise|  |  |  |

|       |        |    |         |           | de organisme străine  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | neguvernamentale      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | (Investment Grade)    |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC130000  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv, din care:   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC131000  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv în valori    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | mobiliare, din care:  |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP131100  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv în valori    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | mobiliare clasificate |  |  |  |

|       |        |    |         |           | ca fiind monetare     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP131200  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv în valori    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | mobiliare clasificate |  |  |  |

|       |        |    |         |           | ca fiind de           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | obligațiuni           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP131300  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv în valori    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | mobiliare, altele     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | decât cele clasificate|  |  |  |

|       |        |    |         |           | ca fiind monetare sau |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de obligațiuni        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP132000  | OPCVM tranzacționabile|  |  |  |

|       |        |    |         |           | – ETF                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP133000  | Alte organisme de     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | plasament colectiv –  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | AOPC                  |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP134000  | Organisme de plasament|  |  |  |

|       |        |    |         |           | colectiv în valori    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | mobiliare specializate|  |  |  |

|       |        |    |         |           | în real estate        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP135000  | OPCVM tranzacționabile|  |  |  |

|       |        |    |         |           | – ETF specializate în |  |  |  |

|       |        |    |         |           | real estate           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP136000  | Alte organisme de     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | plasament colectiv –  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | AOPC specializate în  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | real estate           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP137000  | Fonduri de investiții |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în real  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | estate                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC160000  | Instrumente de        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire a riscului, |  |  |  |

|       |        |    |         |           | din care:             |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP161100  | Futures pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc valutar|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP161200  | Futures pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc de     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | dobândă               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP162100  | Opțiuni pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc valutar|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP162200  | Opțiuni pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc de     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | dobândă               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP163100  | Swap pentru acoperire |  |  |  |

|       |        |    |         |           | risc valutar          |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP163200  | Swap pentru acoperire |  |  |  |

|       |        |    |         |           | risc de dobândă       |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP164100  | Forward pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc valutar|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP164200  | Forward pentru        |  |  |  |

|       |        |    |         |           | acoperire risc de     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | dobândă               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP165100  | Garanția/Marja/       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | Colateralul           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | constituite pentru    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | contractele derivate  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | pentru acoperire risc |  |  |  |

|       |        |    |         |           | valutar               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP165200  | Garanția/Marja/       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | Colateralul           |  |  |  |

|       |        |    |         |           | constituite pentru    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | contractele derivate  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | pentru acoperire risc |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de dobândă            |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC170000  | Investiții private de |  |  |  |

|       |        |    |         |           | capital – private     |  |  |  |

|       |        |    |         |           | equity, din care:     |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP171000  | Acțiuni               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP172000  | Fonduri de private    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | equity                |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP173000  | Obligațiuni           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC180000  | Investiții în PPP/    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | fonduri de            |  |  |  |

|       |        |    |         |           | infrastructură, din   |  |  |  |

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP181000  | Acțiuni emise de      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | societățile de proiect|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP182000  | Obligațiuni emise de  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | societățile de proiect|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP183000  | Fonduri de investiții |  |  |  |

|       |        |    |         |           | specializate în       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | infrastructură        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP190000  | Alte instrumente      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | financiare            |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP321300  | Titluri de stat cu    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | scadența mai mică de  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | un an (state terțe)   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP321400  | Titluri de stat cu    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | scadența mai mare de  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | un an (state terțe)   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP322000  | Obligațiuni emise de  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | administrația publică |  |  |  |

|       |        |    |         |           | locală (state terțe)  |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP400000  | Obligațiuni BERD, BEI,|  |  |  |

|       |        |    |         |           | BM                    |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC500000  | Alte active, din care:|  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC510000  | Sume în tranzit, din  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP511000  | Sume în tranzit la    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | bănci                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP512000  | Sume în tranzit la    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | intermediari          |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP520000  | Sume în curs de       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | rezolvare             |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AC530000  | Sume în curs de       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | decontare, din care:  |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP531000  | Dividende de încasat  |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP532000  | Principal și cupoane  |  |  |  |

|       |        |    |         |           | de încasat            |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP533000  | Alte sume             |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP534000  | Sume aferente         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | decontării            |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacțiilor de      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | cumpărare             |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP535000  | Sume aferente         |  |  |  |

|       |        |    |         |           | decontării            |  |  |  |

|       |        |    |         |           | tranzacțiilor de      |  |  |  |

|       |        |    |         |           | vânzare               |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | AP630000  | ETC                   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BC500000  | Total obligații, din  |  |  | X|

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BC510000  | Comisioane, din care: |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP511000  | Comision de           |  |  | X|

|       |        |    |         |           | administrare din activ|  |  |  |

|       |        |    |         |           | net                   |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP512000  | Comision de depozitare|  |  | X|

|       |        |    |         |           | și custodie           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP513000  | Comision de           |  |  | X|

|       |        |    |         |           | tranzacționare        |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP514000  | Sume de regularizat   |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BC520000  | Taxe, din care:       |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP521000  | Taxa de auditare      |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BC530000  | Obligații din         |  |  | X|

|       |        |    |         |           | decontări cu          |  |  |  |

|       |        |    |         |           | participanții, din    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | care:                 |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BC531000  | Transferuri           |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP532000  | Decese                |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP533000  | Invaliditate          |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP534000  | Plată activ personal  |  |  | X|

|       |        |    |         |           | net ca urmare a       |  |  |  |

|       |        |    |         |           | deschiderii dreptului |  |  |  |

|       |        |    |         |           | la pensie             |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP539000  | Alte obligații de     |  |  | X|

|       |        |    |         |           | decontare cu          |  |  |  |

|       |        |    |         |           | participanții         |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | BP590000  | Alte obligații        |  |  | X|

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

|       |        |    |         | GR        | Gradul de risc asociat| X|  | X|

|       |        |    |         |           | fondului de pensii    |  |  |  |

|       |        |    |         |           | private (%)           |  |  |  |

|_______|________|____|_________|___________|_______________________|__|__|__|

                         Instrucțiuni de completare a anexei nr. 2

    (1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

    (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii.

    (3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:

 ____________________________________________________________________________

|Nr. | Denumirea câmpului |               Descrierea câmpului                |

|crt.|                    |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  1 | Codul de comandă   | Codul comenzii va avea una dintre următoarele    |

|    |                    | valori:                                          |

|    |                    | 1 = raportare inițială; 5 = raportare            |

|    |                    | rectificativă.                                   |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  2 | Codul              | Codul entității raportoare, așa cum este         |

|    | administratorului  | înregistrată în Registrul A.S.F.                 |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  3 | Codul fondului     | Codul fondului, așa cum este înregistrat în      |

|    |                    | Registrul A.S.F.                                 |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  4 | Data evaluării     | Data la care se face evaluarea                   |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  5 | Codul elementului  | Codurile elementelor de activ și de obligații    |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  6 | Denumirea          | Denumirea elementului de activ/obligației        |

|    | elementului        |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  7 | Valoare de         | Pentru elementele cu indicativul A se completează|

|    | achiziție (pentru  | „valoare de achiziție”. Se utilizează două       |

|    | elementele cu      | poziții zecimale, iar ca separator se folosește  |

|    | indicativul A)     | punctul. Pentru instrumentele financiare         |

|    |                    | exprimate în valută se utilizează cursul valutei |

|    |                    | respective de la data decontării acestora:       |

|    |                    | a) pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de|

|    |                    | achiziție reprezintă prețul brut de achiziție al |

|    |                    | acestora, preț care include dobânda aferentă     |

|    |                    | perioadei cuprinse între ultima încasare a       |

|    |                    | cuponului și data achiziției, conform            |

|    |                    | documentelor de achiziție. Această valoare       |

|    |                    | exprimată în lei nu se va modifica pe durata     |

|    |                    | existenței în portofoliu a instrumentului cu     |

|    |                    | venit fix, chiar dacă în perioadă se vor încasa  |

|    |                    | cupoane pentru instrumentul respectiv;           |

|    |                    | b) pentru depozitele bancare, valoarea de        |

|    |                    | achiziție reprezintă valoarea de constituire a   |

|    |                    | acestora, conform contractelor de depozit.       |

|    |                    | Această valoare este exprimată în lei.           |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  8 | Suma plătită       | Pentru elementele cu indicativul B se completează|

|    | (pentru elementele | „suma plătită” numai la data efectuării plății,  |

|    | cu indicativul B)  | cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se        |

|    |                    | utilizează două poziții zecimale, iar ca         |

|    |                    | separator se folosește punctul. Această valoare  |

|    |                    | este exprimată în lei. Pentru codul BP514000 se  |

|    |                    | va completa cu suma regularizată, numai la data  |

|    |                    | efectuării regularizării, cu contravaloarea      |

|    |                    | acesteia. (Sumele plătite de administrator sunt  |

|    |                    | trecute cu semnul minus „-„, iar sumele plătite  |

|    |                    | de fond sunt trecute cu semnul plus „+”).        |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  9 | Valoarea           | Pentru elementele cu indicativul A se completează|

|    | actualizată (pentru| „valoare actualizată”, iar pentru elementele cu  |

|    | elementele cu      | indicativul B se completează „suma datorată”. Se |

|    | indicativul A)/Suma| utilizează două poziții zecimale, iar ca         |

|    | datorată (pentru   | separator se folosește punctul. Aceste valori    |

|    | elementele cu      | sunt exprimate în lei.                           |

|    | indicativul B)     | Pentru codul BP514000 se va completa cu suma de  |

|    |                    | regularizat. (Sumele datorate de administrator   |

|    |                    | sunt trecute cu semnul minus „-„, iar sumele     |

|    |                    | datorate de fond sunt trecute cu semnul plus     |

|    |                    | „+”).                                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 10 | Suma în curs de    | Pentru codul AP534000 se completează cu semnul   |

|    | decontare, net     | minus pentru sumele aferente tranzacțiilor de    |

|    | (+/-) (pentru      | cumpărare.                                       |

|    | elementele cu      | Pentru codul AP535000 se completează cu semnul   |

|    | indicativul A)     | plus pentru sumele aferente tranzacțiilor de     |

|    |                    | vânzare.                                         |

|    |                    | Se completează pentru toate elementele de activ  |

|    |                    | (cele care încep cu codul A, cu excepția         |

|    |                    | celulelor marcate cu X). Se utilizează două      |

|    |                    | poziții zecimale, iar ca separator se folosește  |

|    |                    | punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei.    |

|    |                    | În cazul instrumentelor pentru acoperirea        |

|    |                    | riscurilor cu data evaluării finale diferită de  |

|    |                    | data decontării, în perioada dintre evaluarea    |

|    |                    | finală și decontare nu vor mai fi reflectate pe  |

|    |                    | coloana „Valoare actualizată”, ci vor fi         |

|    |                    | reflectate pe coloana „Suma în curs de decontare”|

|    |                    | în dreptul clasei instrumentelor de acoperire a  |

|    |                    | riscurilor cu semnul plus pentru sumele de       |

|    |                    | încasat sau cu semnul minus pentru sumele de     |

|    |                    | plată.                                           |

|    |                    | Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu   |

|    |                    | data decontării diferită de data tranzacției se  |

|    |                    | va efectua pe baza extrasului de cont și a       |

|    |                    | ordinului de schimb valutar. Acestea se vor      |

|    |                    | reflecta pe codul AP534000 pentru sumele de plată|

|    |                    | și pe codul AP535000 pentru sumele de încasat.   |

|    |                    | Pentru codul AP111000 pe coloana „Sume în        |

|    |                    | decontare” se va reflecta valoarea netă a sumelor|

|    |                    | aflate în decontare aferente tranzacției de      |

|    |                    | schimb valutar.                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 11 | Gradul de risc     | Pentru „Gradul de risc asociat fondului de pensii|

|    |                    | private”, administratorul are obligația de a     |

|    |                    | completa gradul de risc asociat fondului de      |

|    |                    | pensii private, conform normei privind investirea|

|    |                    | și evaluarea activelor fondurilor de pensii      |

|    |                    | private. Această valoare se exprimă în procente, |

|    |                    | cu două poziții zecimale.                        |

|____|____________________|__________________________________________________|

    Raportare inițială (cod 1)

    (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

    YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGATII_1_FFF_EEE.xml.p7s,

    unde:

    – YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligații, după caz;

    – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

    – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „ACTIVE_OBLIGATII”.

    (5) Anexa nr. 2 se întocmește și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii anterioare, inclusiv pentru zilele nelucrătoare.

    (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 2.

    (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

    Raportare rectificativă (cod 5)

    (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

    (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel:

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGATII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGATII_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

    (10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

    (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „ACTIVE_OBLIGATII”.

    ANEXA 2

    (Anexa nr. 4 la Norma nr. 24/2015)

                         Situația detaliată a investițiilor la data de …………..

 __________________________________________________________________________

|Codul de|Codul            |Codul   |Data     |Codul    |Denumirea|Tipul   |

|comandă |administratorului|fondului|evaluării|activului|activului|acțiunii|

| Col. 1 |     Col. 2      | Col. 3 | Col. 4  | Col. 5  | Col. 6  | Col. 7 |

|________|_________________|________|_________|_________|_________|________|

|        |                 |        |         |         |         |        |

|________|_________________|________|_________|_________|_________|________|

 ________________________________________________________________

| ISIN |Simbolul pieței|CUI emitent|Denumirea     |Codul țării   |

|      |de evaluare/   |           |emitentului/  |emitentului/  |

|      |Sursa evaluare |           |contrapartidei|contrapartidei|

|______|_______________|___________|______________|______________|

|Col. 8|    Col. 9     |  Col. 10  |   Col. 11    |   Col. 12    |

|______|_______________|___________|______________|______________|

 ___________________________________________________________________________

|Codul monedei|Valoarea la zi|Valoarea   |Cantitatea|Prețul   |Codul monedei|

|în care este |a activului în|echivalentă|          |unitar de|în care este |

|emis/evaluat |moneda în care|în lei a   |          |evaluare |achiziționat |

|activul      |acesta este   |activului  |          |         |activul      |

|             |emis/evaluat  |           |          |         |             |

|_____________|______________|___________|__________|_________|_____________|

|   Col. 13   |   Col. 14    |  Col. 15  | Col. 16  | Col. 17 |   Col. 18   |

|_____________|______________|___________|__________|_________|_____________|

 ___________________________________________________________________

|Valoarea totală de   |Valoarea nominală/|Dobândă|Rata    |Data     |

|achiziție/constituire|marjă/colateral   |curentă|dobânzii|emisiunii|

|_____________________|__________________|_______|________|_________|

|      Col. 19        |     Col. 20      |Col. 21| Col. 22| Col. 23 |

|_____________________|__________________|_______|________|_________|

 _________________________________________________________________________

| Data maturității | Activul-suport| Multiplicatorul | Tipul contractului |

|__________________|_______________|_________________|____________________|

|     Col. 24      |    Col. 25    |     Col. 26     |      Col. 27       |

|__________________|_______________|_________________|____________________|

 _____________________________________________________________________

|Investment|Ponderea aplicată|Valoarea activului  |Valoarea|Noționalul|

|grade     |activului        |ajustată cu valoarea|ajustată|fondului  |

|          |       (%)       |derivatului         |la risc |          |

|__________|_________________|____________________|________|__________|

| Col. 28  |     Col. 29     |      Col. 30       | Col. 31| Col. 32  |

|__________|_________________|____________________|________|__________|

 ____________________________________________________________________

|Cod     |Noțional|Cod     |Noționalul |Obligații|Obligații|Tip      |

|monedă  |contra- |monedă  |schimbat la|de plată |de plată |decontare|

|noțional|partidă |noțional|inițiere/  |fond     |contra-  |contracte|

|fond    |        |contra- |maturitate |conform  |partidă  |derivate |

|        |        |partidă |           |contract |conform  |         |

|        |        |        |           |derivat  |contract |         |

|        |        |        |           |         |derivat  |         |

|________|________|________|___________|_________|_________|_________|

| Col. 33| Col. 34| Col. 35|  Col. 36  | Col. 37 | Col. 38 | Col. 39 |

|________|________|________|___________|_________|_________|_________|

                         Instrucțiuni de completare a anexei nr. 4

    (1) Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 la normă care au valori de raportare.

    (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deținute de fiecare fond de pensii.

    (3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează:

 ____________________________________________________________________________

|Nr. | Denumirea câmpului |               Descrierea câmpului                |

|crt.|                    |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  1 | Codul de comandă   | Codul comenzii va avea una dintre următoarele    |

|    |                    | valori:                                          |

|    |                    | 1 = raportare inițială; 5 = raportare            |

|    |                    | rectificativă.                                   |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  2 | Codul              | Codul entității raportoare, așa cum este         |

|    | administratorului  | înregistrată în Registrul A.S.F.                 |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  3 | Codul fondului     | Codul fondului, așa cum este înregistrat în      |

|    |                    | Registrul A.S.F.                                 |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  4 | Data evaluării     | Se va completa pentru toate codurile de activ cu |

|    |                    | data de referință a raportării.                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  5 | Codul activului    | Se va completa pentru toate codurile de activ cu |

|    |                    | codul de activ conform anexei nr. 2.             |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  6 | Denumirea activului| Se va completa pentru toate codurile de activ cu |

|    |                    | denumirea activului aferent codului de activ     |

|    |                    | conform anexei nr. 2.                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  7 | Tipul acțiunii     | Se va completa cu „C” pentru tipul de acțiune    |

|    |                    | ordinară/comună sau cu „P” pentru tipul de       |

|    |                    | acțiune preferențială. Se va completa pentru     |

|    |                    | activele AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, |

|    |                    | AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP171000 |

|    |                    | (după caz), AP172000 (după caz), AP181000 (după  |

|    |                    | caz), AP190000 (după caz).                       |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  8 | ISIN               | Se va completa cu codul ISIN aferent             |

|    |                    | instrumentului financiar. Se va completa pentru  |

|    |                    | codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, |

|    |                    | AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120,|

|    |                    | AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410,|

|    |                    | AP124420, AP124500, AP125000, AP131100 (după     |

|    |                    | caz)*1), AP131200 (după caz), AP131300 (după     |

|    |                    | caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP134000    |

|    |                    | (după caz), AP135000, AP136000 (după caz),       |

|    |                    | AP137000 (după caz), AP171000 (după caz),        |

|    |                    | AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz),       |

|    |                    | AP181000 (după caz), AP182000 (după caz),        |

|    |                    | AP183000 (după caz), AP190000 (după caz),        |

|    |                    | AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP531000 |

|    |                    | (după caz), AP532000, AP533000 (după caz),       |

|    |                    | AP534000 (după caz), AP535000 (după caz) și      |

|    |                    | AP630000.                                        |

|    |                    | *1) După caz – se completează dacă este          |

|    |                    | aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se          |

|    |                    | completează. Se referă la toate situațiile în    |

|    |                    | care în instrucțiunea de completare a anexei     |

|    |                    | nr. 4 apare sintagma „după caz”.                 |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  9 | Simbolul pieței de | Simbolul pieței de la care se folosește prețul   |

|    | evaluare/Sursa     | pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform|

|    | evaluare           | Standardului ISO 10383 al pieței reglementate pe |

|    |                    | care este tranzacționat activul fondului. Pentru |

|    |                    | activele achiziționate în ofertă publică primară |

|    |                    | și care nu sunt încă admise la tranzacționare pe |

|    |                    | o piață reglementată se va completa cu IPO.      |

|    |                    | Pentru activele evaluate conform cotațiilor      |

|    |                    | furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va        |

|    |                    | completa cu BLMG. Pentru activele evaluate       |

|    |                    | conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters  |

|    |                    | S.A. se va completa cu REUT. Pentru activele     |

|    |                    | evaluate în funcție de o cotație furnizată de o  |

|    |                    | contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul      |

|    |                    | simbol piață se va completa cu NA: a) în cazul în|

|    |                    | care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai  |

|    |                    | vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu|

|    |                    | ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit |

|    |                    | în evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în|

|    |                    | situațiile anterioare. Se va completa pentru     |

|    |                    | AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200,|

|    |                    | AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220,|

|    |                    | AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500,|

|    |                    | AP125000, AP132000, AP133000 (după caz),         |

|    |                    | AP135000, AP136000 (după caz), AP137000 (după    |

|    |                    | caz), AP161100, AP161200, AP162100 (după caz), AP|

|    |                    | 162200 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 |

|    |                    | (după caz), AP173000 (după caz), AP181000 (după  |

|    |                    | caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz),  |

|    |                    | AP190000 (după caz), AP321300, AP321400,         |

|    |                    | AP322000, AP400000, AP630000 (după caz).         |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 10 | CUI emitent        | Se va completa cu codul de identificare fiscală  |

|    |                    | din țara emitentului instrumentului financiar sau|

|    |                    | contrapartidei, după caz. Pentru activele        |

|    |                    | AP111000, AP112000, AP511000 se va completa cu   |

|    |                    | codul de identificare fiscală al sediului central|

|    |                    | al sucursalei bancare din țara respectivă. Pentru|

|    |                    | activele AP114000, AP162100, AP162200, AP163100, |

|    |                    | AP163200, AP164100 AP164200, AP165100 și         |

|    |                    | AP165200, se va completa cu codul de identificare|

|    |                    | fiscală al contrapartidei cu care este încheiată |

|    |                    | tranzacția respectivă. Pentru activele AP131100, |

|    |                    | AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000,|

|    |                    | AP135000, AP136000, AP137000, AP172000 (după     |

|    |                    | caz), AP183000 (după caz), AP630000, se va       |

|    |                    | completa cu codul de identificare fiscală al     |

|    |                    | emitentului respectiv. Nu se va completa pentru  |

|    |                    | activele AP161100, AP161200, AP533000, AP534000, |

|    |                    | AP535000. Pentru toate celelalte active se va    |

|    |                    | completa cu codul de identificare fiscală al     |

|    |                    | emitentului. În cazul AP520000 se va completa cu |

|    |                    | CUI al emitentului/contrapartidei.               |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 11 | Denumirea          | Se va completa cu denumirea emitentului sau a    |

|    | emitentului/       | contrapartidei. Se vor aplica regulile de        |

|    | contrapartidei     | completare de la coloana „cui_emitent” și se va  |

|    |                    | completa cu denumirea emitentului sau a          |

|    |                    | contrapartidei, după caz. Excepție fac activele  |

|    |                    | AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000,|

|    |                    | AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000,|

|    |                    | AP183000, AP630000 pentru care se vor completa   |

|    |                    | atât denumirea fondului, cât și denumirea        |

|    |                    | emitentului respectiv sub formatul: „denumire    |

|    |                    | fond/denumire emitent”.                          |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 12 | Codul țării        | Se va completa cu codul ISO al țării în care este|

|    | emitentului/       | localizat sediul social al emitentului/          |

|    | contrapartidei     | contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul ISO  |

|    |                    | 3166-1. Pentru codul AP131100, AP131200,         |

|    |                    | AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000,|

|    |                    | AP136000, AP137000, AP172000, AP183000, AP630000 |

|    |                    | se va utiliza codul țării în care este localizat |

|    |                    | emitentul. Se va completa pentru toate activele, |

|    |                    | cu excepția AP161100, AP161200, AP400000,        |

|    |                    | AP533000, AP534000, AP535000.                    |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 13 | Codul monedei în   | Se va completa cu codul monedei în care este     |

|    | care este emis/    | emis/evaluat activul, conform Standardului ISO   |

|    | evaluat activul    | 4217. Se va completa pentru toate activele cu    |

|    |                    | codul monedei în care este emis acel activ/      |

|    |                    | încheiată acea tranzacție. Fac excepție activele |

|    |                    | care sunt tranzacționate pe mai multe piețe, unde|

|    |                    | se va trece codul monedei în care este evaluat   |

|    |                    | activul, indiferent de moneda de achiziție.      |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 14 | Valoarea la zi a   | Se va completa cu valoarea la zi a activului în  |

|    | activului în moneda| moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor  |

|    | în care acesta este| aplica regulile de la coloana nr. 13 „Codul      |

|    | emis/evaluat       | monedei în care este emis/evaluat activul”. Se va|

|    |                    | completa pentru toate activele. Pentru activele  |

|    |                    | AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100,|

|    |                    | AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu |

|    |                    | valoarea la zi a contractelor respective. Pentru |

|    |                    | activele AP165100 și AP165200 se va completa cu  |

|    |                    | valoarea la zi a garanției/marjei/colateralului  |

|    |                    | constituite, inclusiv valoarea la zi a dobânzii  |

|    |                    | acumulate.                                       |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 15 | Valoarea           | Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a  |

|    | echivalentă în lei | coloanei „Valoarea la zi a activului în moneda în|

|    | a activului        | care acesta este emis/evaluat”, calculată conform|

|    |                    | prevederilor normelor privind investirea și      |

|    |                    | evaluarea activelor fondurilor de pensii private.|

|    |                    | Se va completa pentru toate activele.            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 16 | Cantitatea         | Se va completa cu numărul de unități deținute din|

|    |                    | activul respectiv. Nu se va completa pentru      |

|    |                    | activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, |

|    |                    | AP163200, AP164100, AP164200, AP511000, AP512000,|

|    |                    | AP520000, AP531000, AP532000, AP533000, AP534000,|

|    |                    | AP535000.                                        |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 17 | Prețul unitar de   | Se va completa cu prețul de evaluare a activului |

|    | evaluare           | în unitatea de monedă exprimată în coloana „Codul|

|    |                    | monedei în care este emis/evaluat activul”,      |

|    |                    | pentru o unitate de măsură. Pentru instrumentele |

|    |                    | financiare cu venit fix se înscrie prețul net.   |

|    |                    | Prețul net va fi trunchiat la 4 zecimale.        |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 18 | Codul monedei în   | Se va completa cu codul monedei în care este     |

|    | care este          | achiziționat activul, conform Standardului ISO   |

|    | achiziționat       | 4217, indiferent de codul monedei în care este   |

|    | activul            | evaluat acesta.                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 19 | Valoarea totală de | Se va completa cu valoarea totală de achiziție/  |

|    | achiziție/         | constituire a activului respectiv. Pentru        |

|    | constituire        | activele AP112000, AP114000 se va completa cu    |

|    |                    | valoarea de constituire. Pentru activele         |

|    |                    | AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200,|

|    |                    | AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220,|

|    |                    | AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500,|

|    |                    | AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000,|

|    |                    | AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000,|

|    |                    | AP171000, AP172000, AP173000, AP181000, AP182000,|

|    |                    | AP183000, AP190000 (după caz), AP321300,         |

|    |                    | AP321400, AP322000, AP400000 și AP630000 se va   |

|    |                    | completa cu valoarea totală de achiziție. Pentru |

|    |                    | instrumentele achiziționate pe mai multe piețe,  |

|    |                    | în monede diferite, se va completa cu            |

|    |                    | echivalentul monetar în moneda de evaluare, la   |

|    |                    | cursul oficial de la data achiziției.            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 20 | Valoarea nominală/ | Se va completa cu valoarea nominală a unei       |

|    | marjă/colateral    | unități de activ sau cu valoarea totală a marjei/|

|    |                    | colateralului, după caz. Pentru activele         |

|    |                    | AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200,|

|    |                    | AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220,|

|    |                    | AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP125000,|

|    |                    | AP171000, AP172000 (după caz), AP173000 (după    |

|    |                    | caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz),  |

|    |                    | AP183000 (după caz), AP190000 (după caz),        |

|    |                    | AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 se va     |

|    |                    | completa cu valoarea nominală a unei unități de  |

|    |                    | activ. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va|

|    |                    | completa cu valoarea garanției/marjei/           |

|    |                    | colateralului constituite aferentă contrapărții  |

|    |                    | respective. Pentru instrumentele tranzacționate  |

|    |                    | pe mai multe piețe se va completa cu valoarea    |

|    |                    | nominală corespunzătoare sursei de evaluare.     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 21 | Dobândă curentă    | Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate    |

|    |                    | pentru activul respectiv. Pentru activele        |

|    |                    | AP112000 și AP114000 se va completa cu valoarea  |

|    |                    | dobânzii acumulate la zi minus orice sume primite|

|    |                    | ca dobândă în avans pentru activul respectiv.    |

|    |                    | Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100,    |

|    |                    | AP123200, AP123300, AP125000, AP173000,          |

|    |                    | AP182000, AP190000 (după caz), AP321400, AP322000|

|    |                    | și AP400000 se va completa cu valoarea dobânzii  |

|    |                    | acumulate aferente cuponului curent. Pentru      |

|    |                    | activele AP165100 și AP165200 se va completa cu  |

|    |                    | valoarea la zi a dobânzii acumulate aferente     |

|    |                    | soldului garanției/marjei/colateralului          |

|    |                    | constituite, conform documentelor primite de la  |

|    |                    | contraparte.                                     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 22 | Rata dobânzii      | Se va completa cu rata dobânzii/cuponului        |

|    |                    | aferente activului respectiv. Pentru activele    |

|    |                    | AP112000 și AP114000 se va completa cu rata      |

|    |                    | dobânzii aferente. Pentru activele AP121000,     |

|    |                    | AP122000, AP123100, AP123200, AP123200, AP125000,|

|    |                    | AP173000, AP182000, AP190000 (după caz),         |

|    |                    | AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu   |

|    |                    | cuponul activului respectiv. În cazul activelor  |

|    |                    | cu rata dobânzii/cuponul variabil, se va trece   |

|    |                    | valoarea efectivă a ratei dobânzii utilizată în  |

|    |                    | calcularea dobânzii curente pentru data          |

|    |                    | raportării.                                      |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 23 | Data emisiunii     | Se va completa cu data emisiunii activului       |

|    |                    | respectiv. Pentru activele AP112000 se va        |

|    |                    | completa cu data constituirii depozitului. Pentru|

|    |                    | activele AP114000 se va completa cu data         |

|    |                    | încheierii acordului. Pentru activele AP113000,  |

|    |                    | AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300,|

|    |                    | AP125000, AP173000, AP182000, AP321300, AP321400,|

|    |                    | AP322000 și AP400000 se va completa cu data      |

|    |                    | inițială a emisiunii pentru activul respectiv.   |

|    |                    | Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100,    |

|    |                    | AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și        |

|    |                    | AP164200 se va completa cu data începerii        |

|    |                    | contractului respectiv (inclusiv la achiziții    |

|    |                    | ulterioare). Pentru activele AP165100 și AP165200|

|    |                    | se va completa cu data ultimei actualizări a     |

|    |                    | garanției/marjei/colateralului. Pentru activele  |

|    |                    | AP531000 și AP532000 se va completa cu data de la|

|    |                    | care sunt recunoscute dividendele, respectiv     |

|    |                    | cupoanele și principalul. Pentru activele        |

|    |                    | AP190000, AP533000 se va completa după caz.      |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 24 | Data maturității   | Se va completa cu data maturității/scadenței     |

|    |                    | activului respectiv. Pentru activele AP112000 se |

|    |                    | va completa cu data maturității depozitului.     |

|    |                    | Pentru activele AP114000 se va completa cu data  |

|    |                    | închiderii acordului. Pentru activele AP113000,  |

|    |                    | AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300,|

|    |                    | AP125000, AP173000, AP182000, AP321300, AP321400,|

|    |                    | AP322000 și AP400000 se va completa cu data      |

|    |                    | maturității activului. Pentru activele AP161100, |

|    |                    | AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200 |

|    |                    | AP164100 și AP164200 se va completa cu data      |

|    |                    | maturității contractului respectiv (inclusiv la  |

|    |                    | achiziții ulterioare), data maturității          |

|    |                    | reprezentând ultima zi în care contractul produce|

|    |                    | efecte, fără a lua în calcul eventualele zile    |

|    |                    | necesare decontării. Pentru activele AP190000 se |

|    |                    | va completa după caz.                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 25 | Activ-suport       | Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În   |

|    |                    | cazul în care activul-suport nu are ISIN se va   |

|    |                    | trece denumirea acestuia. Pentru activele        |

|    |                    | AP114000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor de |

|    |                    | stat acceptate drept colateral în cadrul         |

|    |                    | acordului. Pentru activele AP161100, AP161200,   |

|    |                    | AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 |

|    |                    | și AP164200 se va completa fie cu perechea       |

|    |                    | valutară pentru care se încheie contractul, fie  |

|    |                    | cu ISIN-ul activului-suport, iar pentru cazurile |

|    |                    | în care nu este aplicabil se va completa cu      |

|    |                    | simbolul/denumirea activului-suport. Pentru      |

|    |                    | activele AP190000, AP531000, AP532000 și AP533000|

|    |                    | se va completa după caz.                         |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 26 | Multiplicator      | Se va completa cu multiplicatorul                |

|    |                    | activului-suport. Pentru activele AP114000 se va |

|    |                    | completa cu numărul de unități de activ-suport   |

|    |                    | acceptate drept colateral în cadrul acordului.   |

|    |                    | Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100 și  |

|    |                    | AP162200 se va completa cu numărul de unități de |

|    |                    | activ-suport aferente unui contract încheiat.    |

|    |                    | Pentru activele AP190000 se va completa după caz.|

|    |                    | 27 Tipul contractului Se va completa pentru      |

|    |                    | activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, |

|    |                    | AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200. Pentru |

|    |                    | activele AP190000 se va completa după caz. Se va |

|    |                    | completa cu „C” pentru pozițiile long (de        |

|    |                    | cumpărare) și cu „V” pentru pozițiile short (de  |

|    |                    | vânzare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se|

|    |                    | va completa cu MI pentru garanția/marja/         |

|    |                    | colateralul inițială și cu MV pentru garanția/   |

|    |                    | marja/colateralul variabilă.                     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 28 | Investment grade   | Se va completa cu „DA” ori „NU” în funcție de    |

|    |                    | îndeplinirea condițiilor de investment grade     |

|    |                    | prevăzute în normele privind investirea și       |

|    |                    | evaluarea activelor fondurilor de pensii private.|

|    |                    | Se va completa pentru activele AP111000 și       |

|    |                    | AP112000 în funcție de îndeplinirea condițiilor  |

|    |                    | de investment grade de instituția bancară unde   |

|    |                    | este constituit activul; în cazul în care        |

|    |                    | instituția bancară nu are rating de la nicio     |

|    |                    | agenție de rating dintre cele prevăzute de       |

|    |                    | normele privind investirea și evaluarea activelor|

|    |                    | fondurilor de pensii private, se va verifica și  |

|    |                    | se va completa cu „DA” sau cu „NU” în funcție de |

|    |                    | ratingul societății-mamă a instituției de credit |

|    |                    | respective. Pentru activele AP113000, AP121000,  |

|    |                    | AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000,|

|    |                    | AP173000 (după caz), AP182000 (după caz),        |

|    |                    | AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va   |

|    |                    | completa în funcție de îndeplinirea condițiilor  |

|    |                    | de investment grade de activul respectiv; în     |

|    |                    | cazul în care activul nu are rating de la nicio  |

|    |                    | agenție de rating dintre cele prevăzute de       |

|    |                    | normele privind investirea și evaluarea activelor|

|    |                    | fondurilor de pensii private, se va verifica și  |

|    |                    | se va completa cu „DA” sau cu „NU” în funcție de |

|    |                    | ratingul emitentului activului. Pentru activele  |

|    |                    | AP162100, AP162200 (după caz), AP163100,         |

|    |                    | AP163200, AP164100, AP164200, AP165100 și        |

|    |                    | AP165200 se va completa în funcție de            |

|    |                    | îndeplinirea condițiilor de investment grade de  |

|    |                    | instituția bancară ce acționează drept           |

|    |                    | contrapartidă; în cazul în care instituția       |

|    |                    | bancară nu are rating de la nicio agenție de     |

|    |                    | rating dintre cele prevăzute de normele privind  |

|    |                    | investirea și evaluarea activelor fondurilor de  |

|    |                    | pensii private, se va verifica și se va completa |

|    |                    | cu „DA” sau cu „NU” în funcție de ratingul       |

|    |                    | societății-mamă a instituției de credit          |

|    |                    | respective. Pentru activele AP190000 se va       |

|    |                    | completa după caz.                               |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 29 | Ponderea aplicată  | Se va completa cu gradul de ajustare al activului|

|    | activului (%)      | respectiv. Se va completa pentru toate activele, |

|    |                    | conform normei privind investirea și evaluarea   |

|    |                    | activelor fondurilor de pensii private.          |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 30 | Valoarea activului | Se va completa cu valoarea în lei a activului    |

|    | ajustată cu        | cumulată cu valoarea instrumentului derivat      |

|    | valoarea           | (exclusiv valoarea marjei și/sau colateralului)  |

|    | derivatului        | pentru activele AP113000, AP121000, AP122000,    |

|    |                    | AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP321300,|

|    |                    | AP321400, AP322000 și AP400000. Pentru toate     |

|    |                    | celelalte active se va completa cu valoarea      |

|    |                    | activului.                                       |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 31 | Valoarea ajustată  | Se va completa cu valoarea ajustată în funcție de|

|    | la risc            | gradul de risc. Valoarea va fi obținută prin     |

|    |                    | înmulțirea valorii din coloana „Valoarea         |

|    |                    | activului ajustată cu valoarea derivatului” cu   |

|    |                    | ponderea din coloana „Ponderea aplicată          |

|    |                    | activului”. Se va completa pentru toate activele.|

|____|____________________|__________________________________________________|

| 32 | Noționalul fondului| Se va completa cu valoarea noțională folosită la |

|    |                    | calculul plăților în cadrul contractului         |

|    |                    | financiar derivat. Pentru activele AP161100,     |

|    |                    | AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și        |

|    |                    | AP164200 se va completa cu valoarea noționalului |

|    |                    | aferent contractului derivat. Pentru activele    |

|    |                    | AP163100 și AP163200 se va completa cu noționalul|

|    |                    | folosit la calculul plăților efectuate de fond în|

|    |                    | cadrul contractului.                             |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 33 | Cod monedă noțional| Se va completa cu codul monedei noționalului     |

|    | fond               | folosit la calculul plăților efectuate de fond în|

|    |                    | cadrul contractului, conform Standardului ISO    |

|    |                    | 4217. Se va completa pentru activele AP161100,   |

|    |                    | AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200,|

|    |                    | AP164100 și AP164200.                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 34 | Noțional           | Se va completa cu valoarea noțională folosită la |

|    | contrapartidă      | calculul plăților în cadrul contractului         |

|    |                    | financiar derivat. Pentru activele AP161100,     |

|    |                    | AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și        |

|    |                    | AP164200 se va completa cu valoarea noționalului |

|    |                    | aferent contractului derivat. Pentru activele    |

|    |                    | AP163100 și AP163200 se va completa cu noționalul|

|    |                    | folosit la calculul plăților efectuate de        |

|    |                    | contrapartidă în cadrul contractului.            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 35 | Cod monedă noțional| Se va completa cu codul monedei noționalului     |

|    | contrapartidă      | folosit la calculul plăților efectuate de        |

|    |                    | contrapartidă în cadrul contractului financiar   |

|    |                    | derivat, conform Standardului ISO 4217. Se va    |

|    |                    | completa pentru activele AP161100, AP161200,     |

|    |                    | AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 |

|    |                    | și AP164200.                                     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 36 | Noționalul schimbat| Se va completa cu „DD” în cazul în care          |

|    | la inițiere/       | noționalul se schimbă între participanții la     |

|    | maturitate         | contract atât la inițierea contractului, cât și  |

|    |                    | la maturitatea acestuia, se completează cu „ND”  |

|    |                    | în cazul în care noționalul se schimbă între     |

|    |                    | participanții la contract doar la maturitate și  |

|    |                    | se completează cu „NN” în cazul în care          |

|    |                    | noționalul nu se schimbă între participanții la  |

|    |                    | contract nici la inițiere, nici la maturitate. Se|

|    |                    | va completa pentru activele AP163100, AP163200,  |

|    |                    | AP164100 și AP164200.                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 37 | Obligații de plată | Se va completa cu cotația (curs valutar/rată     |

|    | fond conform       | dobândă) aplicată noționalului folosită la       |

|    | contract derivat   | calculul plăților în cadrul contractului         |

|    |                    | financiar derivat. Se va completa pentru activele|

|    |                    | AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 |

|    |                    | și AP164200 cu cotația aferentă contractului. Se |

|    |                    | va completa pentru activele AP163100, AP163200 cu|

|    |                    | cotația aplicată noționalului în baza căruia     |

|    |                    | fondul de pensii private efectuează plățile.     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 38 | Obligații de plată | Se va completa cu cotația (curs valutar/rată     |

|    | contrapartidă      | dobândă) aplicată noționalului folosită la       |

|    | conform contract   | calculul plăților în cadrul contractului         |

|    | derivat            | financiar derivat. Se va completa pentru activele|

|    |                    | AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 |

|    |                    | și AP164200 cu cotația aferentă contractului. Se |

|    |                    | va completa pentru activele AP163100, AP163200 cu|

|    |                    | cotația aplicată noționalului în baza căruia     |

|    |                    | contrapartida efectuează plățile.                |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 39 | Tip decontare      | Se va completa cu modalitatea de decontare a     |

|    | contracte derivate | contractelor financiare derivate. Pentru         |

|    |                    | contractele financiare derivate cu decontare în  |

|    |                    | fonduri se va completa cu „F”, iar pentru        |

|    |                    | contractele financiare derivate cu decontare cu  |

|    |                    | livrare se va completa cu „L”. Se va completa    |

|    |                    | pentru activele AP161100, AP161200, AP162100,    |

|    |                    | AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și        |

|    |                    | AP164200.                                        |

|____|____________________|__________________________________________________|

    Raportare inițială (cod 1)

    (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 4

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

    YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_1_FFF_EEE.xml.p7s,

    unde:

    – YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul);

    – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

    – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul „INVESTITII_DETALIAT”.

    (5) Anexa nr. 4 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se realizează raportarea, se întocmește și pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acesteia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

    (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 4.

    (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. 

    Raportare rectificativă (cod 5)

    (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

    (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel:

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

    YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

    (10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

    (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „INVESTITII_DETALIAT”.

    ANEXA 3

    (Anexa nr. 12 la Norma nr. 24/2015)

    Administrator de fond ……….

    Cod administrator ……….

    Fond de pensii ……….

    Cod fond ……….

    Depozitar ……….

    Cod depozitar ……….

                         Structura portofoliului de investiții la data de ……….

 ____________________________________________________________________________

|            Portofoliul de instrumente financiare             | Valoarea    |

|                                                              | actualizată |

|                                                              |  (în lei)   |

|______________________________________________________________|_____________|

|                           Col. 1                             |   Col. 2    |

|______________________________________________________________|_____________|

| 1. Instrumente ale pieței monetare, din care:                |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Conturi curente                                           |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Depozite în lei și valută convertibilă                    |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| c) Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an              |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 2. Valori mobiliare tranzacționate, din care:                |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an              |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Obligațiuni emise de administrația publică locală         |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| c) Obligațiuni corporative tranzacționate                    |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| d) Acțiuni                                                   |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| e) Obligațiuni BERD, BEI, BM                                 |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| f) Alte obligațiuni emise de organisme străine               |             |

| neguvernamentale (investment grade)                          |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 3. OPCVM                                                     |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 4. Instrumente de acoperire a riscului, din care:            |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Futures                                                   |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Options                                                   |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| c) Swaps                                                     |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| d) Forward                                                   |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 5. Private equity, din care:                                 |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Acțiuni la societăți                                      |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Participații la fonduri de investiții private de capital  |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| c) Obligațiuni                                               |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 6. Real estate, din care:                                    |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Valori mobiliare emise de societăți                       |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Valori mobiliare emise de fonduri                         |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 7. Investiții în infrastructură, din care:                   |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| a) Acțiuni și obligațiuni emise de societăți de proiect      |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| b) Fonduri de investiții specializate în infrastructură      |             |

|______________________________________________________________|_____________|

| 8. Alte instrumente financiare                               |             |

|______________________________________________________________|_____________|

    ANEXA 4

    (Anexa nr. 18 la Norma nr. 24/2015)

                         Situația tranzacțiilor OTC la data de ……….

 ____________________________________________________________________________

|Codul  |Codul     |Codul   | Anul | Luna |Data      |Data       |Data       |

|de     |adminis-  |fondului|      |      |raportului|tranzacției|decontării |

|comandă|tratorului|        |      |      |          |           |tranzacției|

|_______|__________|________|______|______|__________|___________|___________|

| Col. 1|  Col. 2  | Col. 3 |Col. 4|Col. 5|  Col. 6  |  Col. 7   |  Col. 8   |

|_______|__________|________|______|______|__________|___________|___________|

 _______________________________________________

|Codul        |Denumirea    |CUI    |Denumirea  |

|activului    |activului    |emitent|emitentului|

|tranzacționat|tranzacționat|       |           |

|_____________|_____________|_______|___________|

|   Col. 9    |   Col. 10   |Col. 11|  Col. 12  |

|_____________|_____________|_______|___________|

 _________________________________________________________________________

|ISIN activ   |Tipul      |Denumirea     |Codul țării   |Valoarea nominală|

|tranzacționat|tranzacției|contrapartidei|contrapartidei|a tranzacției    |

|_____________|___________|______________|______________|_________________|

|   Col. 13   |  Col. 14  |    Col. 15   |   Col. 16    |    Col. 17      |

|_____________|___________|______________|______________|_________________|

 _____________________________________________________

|Valoarea totală|Codul monedei în care este|Cantitatea|

|a tranzacției  |realizată tranzacția      |          |

|_______________|__________________________|__________|

|   Col. 18     |         Col. 19          | Col. 20  |

|_______________|__________________________|__________|

                         Instrucțiuni de completare a anexei nr. 18

    (1) Anexa nr. 18 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

    (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a tranzacțiilor OTC realizate de fiecare fond de pensii, cu obligațiuni municipale, corporative, obligațiuni din categoria private equity și obligațiuni emise de societăți de proiect sau în fonduri de investiții specializate în infrastructură.

    (3) Câmpurile anexei nr. 18 se completează după cum urmează:

 ____________________________________________________________________________

|Nr. | Denumirea câmpului |               Descrierea câmpului                |

|crt.|                    |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  1 | Codul de comandă   | Codul comenzii va avea una dintre următoarele    |

|    |                    | valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare    |

|    |                    | rectificativă.                                   |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  2 | Codul              | Codul entității raportoare, așa cum este         |

|    | administratorului  | înregistrat în Registrul A.S.F.                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  3 | Codul fondului     | Codul fondului, așa cum este înregistrat în      |

|    |                    | Registrul A.S.F                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  4 | Anul               | Anul pentru care se face raportarea              |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  5 | Luna               | Luna pentru care se face raportarea              |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  6 | Data raportului    | Data pentru care se face raportarea              |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  7 | Data tranzacției   | Se va completa cu data la care a fost realizată  |

|    |                    | tranzacția.                                      |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  8 | Data decontării    | Se va completa cu data la care s-a decontat      |

|    | tranzacției        | tranzacția.                                      |

|____|____________________|__________________________________________________|

|  9 | Codul activului    | Se va completa cu codul de activ conform anexei  |

|    | tranzacționat      | nr. 2 la normă.                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 10 | Denumirea activului| Se va completa cu denumirea activului aferent    |

|    | tranzacționat      | codului de activ conform anexei nr. 2 la normă.  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 11 | CUI emitent        | Codul unic de identificare al emitentului        |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 12 | Denumirea          | Se va completa cu denumirea emitentului          |

|    | emitentului        | instrumentului financiar.                        |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 13 | ISIN activ         | Se va completa cu codul ISIN aferent             |

|    | tranzacționat      | instrumentului financiar tranzacționat.          |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 14 | Tipul tranzacției  | Se va completa cu „C” pentru tranzacțiile de     |

|    |                    | cumpărare și cu „V” pentru cele de vânzare.      |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 15 | Denumirea          | Se va completa cu denumirea contrapartidei.      |

|    | contrapartidei     |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 16 | Codul țării        | Se va completa cu codul ISO al țării în care este|

|    | contrapartidei     | localizat sediul social al contrapartidei,       |

|    |                    | conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1.          |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 17 | Valoarea nominală a| Se va completa cu valoarea nominală a            |

|    | tranzacției        | tranzacției.                                     |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 18 | Valoarea totală a  | Se va completa cu valoarea totală a tranzacției. |

|    | tranzacției        |                                                  |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 19 | Codul monedei în   | Se va completa cu codul monedei în care a fost   |

|    | care este realizată| încheiată tranzacția, conform Standardului ISO   |

|    | tranzacția         | 4217.                                            |

|____|____________________|__________________________________________________|

| 20 | Cantitatea         | Se va completa cu numărul de unități             |

|    |                    | tranzacționate din activul respectiv.            |

|____|____________________|__________________________________________________|

    Raportare inițială (cod 1)

    (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 18

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

    YYYYMMDD_TRANZACTII_OTC_1_FFF_EEE.xml.p7s,

    unde:

    – YYYYMMDD reprezintă data pentru care a fost întocmit raportul;

    – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

    – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul „TRANZACTII_OTC”.

    (5) Anexa nr. 18 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru tranzacțiile efectuate în săptămâna anterioară. Perioada pentru care se face raportarea este o săptămână calendaristică. În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se realizează raportarea, aceasta se întocmește și pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acesteia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

    (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 18.

    (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5)

    (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

    (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel:

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

    YYYYMMDD_TRANZACTII_OTC_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_TRANZACTII_OTC_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

    (10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

    (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_OTC”.

Norma ASF nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat – modificări (Norma ASF nr. 25/2019) was last modified: noiembrie 20th, 2019 by Redacția ProLege

PARTENERI INSTITUȚIONALI

Vă recomandăm:

Rămâi la curent cu noutățile juridice

Despre autor:

Redacția ProLege

Redacția ProLege

Rubrica ACTUALITATE LEGISLATIVĂ aduce la cunoştinţa utilizatorilor principalele schimbări legislative survenite recent în diverse domenii, înlesnind astfel activitatea de informare şi de cercetare desfăşurată de practicieni şi reducând semnificativ şi eficient timpul dedicat respectivei activităţi.