Camera Consultanților Fiscali. Publicarea Ghidului privind Proprietatea Efectivă a Persoanelor Juridice
Camera Consultanților Fiscali (CCF) informează despre publicarea Ghidului privind Proprietatea Efectivă a Persoanelor Juridice („Guidance on Beneficial Ownership for Legal Persons”), realizat de Grupul de Acțiune Financiară Internațională (FATF).
Ghidul are ca scop informarea entităților raportoare consultanți fiscali și societăți de consultanță fiscală, în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului.
Câteva dintre subiectele abordate în ghid vizează:
− Mecanisme și surse de obținere a informațiilor privind beneficiarii efectivi ai persoanelor juridice: caracteristici ale mecanismelor alternative;
− Mecanisme de prevenire și reducere a riscului de utilizare abuzivă a acțiunilor la purtător și a warantelor de acțiuni la purtător;
− Mecanisme de prevenire și de reducere a riscului de utilizare abuzivă a acordurilor de numire a persoanelor desemnate;
− Relația dintre obligațiile privind beneficiarii efectivi și alte recomandări (transferuri bancare și cerințe privind activele virtuale);
Ghidul este accesibil în limba română aici, iar în limba engleză aici.
Sursa informației✒Vezi și Camera Consultanților Fiscali. Curs online „TVA” (22 martie 2023)
